近日,ST目藥頻繁受到上交所關注。
在收到上交所對公司2021年年度報告的信息披露監管問詢函后,ST目藥再次收到上交所問詢函,要求其就公司股東股權變動事項作出相應說明。值得注意的是,盡管ST目藥已對問詢函作出回復,但隨后就收到上交所的二次問詢函。
7月23日,ST目藥公告表示,再次延期回復二次問詢函,這已經是ST目藥第三次延期回復二次問詢函。截至發稿,ST目藥仍未披露回復。
(相關資料圖)
第一大股東違規股權變更遭問詢 三度延期回復一致行動關系認定等問題
6月8日,ST目藥發布公告,對公司第一大股東永新華瑞的股東股權變動事項進行提示。公告顯示,經自查,公司間接股東永新華控股及永新華韻分別將其持有永新華瑞的股權轉讓給捷誠科技及永信投資。
今年2月28日,ST目藥第一大股東永新華瑞的股東從永新華控股(此時持股比例為40%)和永新華韻(此時持股比例為60%)變更為捷誠科技和青島永信投資(各持股50%),新華永瑞實控人由李永軍、劉新軍變更為張新龍、劉克燕。
3月9日,永新華瑞股權再次變更,深圳捷誠和永信投資分別將其持有的50%股權轉讓給永新華控股和永新華韻。
因兩次股權變動時間間隔不超過18個月,此次股權變動并不符合《上市公司收購管理辦法》,ST目藥表示,相關方及時進行整改。
對于3月9日股權轉回的原因,ST目藥表示,系永新華集團發現操作失誤,故進行了糾正。但經相關方自查發現,上述轉回仍存在錯誤,正確變更應恢復到2月28日前永新華控股持有永新華瑞40%股權、永新華韻持股永新華瑞60%。
隨后,上交所對上述股權變動事項下發問詢函,要求核實并披露公司第一大股東實控人是否穩定、相關方短期內多次轉讓股權的具體原因、此前未披露青島永信和深圳捷誠信息的原因等問題。
7月2日,ST目藥回復表示,因永新華控股集團對旗下各業務板塊進行梳理,且相關人員認為永新華韻、青島永信、深圳捷誠均為永新華控股集團實際管控的所屬業務板塊旗下公司,可以按照控股集團2021年度工作總結及2022年度發展計劃會議精神和指示,辦理相關公司的股權轉讓。對此前未披露青島永信及深圳捷誠信息的原因,系相關人員誤認為其不是永新華控股集團的一致行動人。
7月8日,上交所發出二次問詢函,要求ST目藥說明永新華控股集團、永新華韻與深圳捷誠和青島永信構成一致行動關系的依據,并說明公司及相關方自查在內控和規范運作方面是否存在重大瑕疵。
不過,ST目藥遲遲未能回復上交所的二次問詢函。ST目藥分別于7月9日、7月16日、7月23日發布公告,延期回復問詢函。
原控股股東資金占用影響仍未完全消除
盡管ST目藥的控股股東已從清風原生變更為永新華瑞,但原控股股東資金占用影響并未完全消除。
此前,ST目藥原控股股東清風原生及關聯方因非經營性資金占用以及違規擔保形成對上市公司共計9000萬元債權。其中已確定轉讓的債權5000萬元及有條件轉讓的債權4000萬元,全部轉讓給永新華瑞。
永新華瑞將在2021年6月30日前支付5000萬元,若協議生效之日起兩年內,上市公司未收回債權或收回金額不足4000萬元,由永新華瑞承擔差額補足義務。
然而截至2021年7月10日,永新華瑞僅向ST目藥支付首期債權轉讓款3215萬元,第二期債權轉讓款支付逾期;當年9月15日,永新華瑞才完成剩余1785萬元債權轉讓款的支付。
今年7月12日,永新華瑞提前支付854萬元債權轉讓款。ST目藥表示,有利于改善公司的現金流,將對公司的日常生產經營活動產生積極影響。
公司貨幣資金僅余1352萬元 資產負債率高達85%
但ST目藥的現金流狀況仍不樂觀。
2021年報顯示,公司貨幣資金2229.11萬元,其中1078.56萬元被司法凍結。而短期負債則高達1.07億元,遠高于公司貨幣資金。截至2022年3月31日,ST目藥貨幣資金僅余1352.57萬元,短期借款1.06億元,約為賬面現金的7.57倍。
一季報顯示,ST目藥總負債3.33億元,其中短期借款1.06億元,一年內到期的非流動負債116.16萬元??傎Y產為3.91億元,資產負債率高達85.29%。
對于上述貨幣資金能否維持公司日常的資金需要,截至發稿,ST目藥并未予以回應。